Doktora Tezleri / Phd Degree Theses

Permanent URI for this collectionhttps://hdl.handle.net/20.500.14517/23

Browse

Now showing 1 - 14 of 14

Bankacılık sektöründeki risklerin değerlendirilmesi ve operasyonel risklerin teknoloji ile ilişkilendirilmesi
(2016) Işık, Muhammed Cenap; Günceler, Bülent; İşletme / Business Administration
Birey ve toplum yaşamlarının her noktasında riskin varlığından söz etmek mümkündür. Gündelik yaşantıdan, ticarete, kamu hizmetlerinden uluslararası ilişkilere dek bu alan genişletilebilir. Finansal hizmetler sektörü, kıymetli varlığa aracılık ettiği için özellikle riske maruz kalan bir sektördür. Dünyada yaşanan değişim rüzgarları ve küreselleşme, tüm alanlarda oluğu gibi finans alanında da gelişim ve değişimin öncüsü olmuştur. Ayrıca teknolojik gelişmeler ve bilgi toplumuna geçiş süreci de finansal hizmetleri derinden etkilemiştir. Teknoloji günümüzde her anlamda insanoğlunun yaşamını kolaylaştıran çok önemli bir araç haline gelmiştir. Teknolojinin dahil olmadığı bir yaşam artık düşünülemez. Finansal hizmetlerde teknolojinin nimetlerinden sonuna kadar yararlanarak bu alanda yeni bir ufkun öncüsü olmuştur. Bu durum risk kavramının da gelişmesi ve genişlemesine neden olmuştur. Artık finansal kurumlar yalnızca iş ve operasyonel risklerle değil aynı zamanda teknoloji riskleri ile de mücadele etmek zorundadırlar. Dolayısıyla günümüz bankacılığında risk, kesintisiz var olan ve sürekli artan bir gerçekliktir. Bankalar ticari hedeflerine ulaşmaya çalışırken hem finansal risklerini hem de operasyonel ve teknolojik risklerini kontrol altında tutmak ve minimize etmek zorundadırlar. Bu nedenle bankalar kendilerini tehdit edebilecek riskleri iyi tanımalı, ölçmeli, izlemeli ve etkin şekilde yönetmelidir. Risk genel olarak, gelecekte olması beklenen olaylara ilişkin beklenti dışında gerçekleşen ve çoğunlukla olumsuz nitelikli sonuçlar doğuran olaylar olarak tanımlanabilir. Buradan hareketle bankacılık riskleri de öngörülemeyen nedenlerden kaynaklanan zarar etme olasılığı olarak özetlenebilir. Çalışmamız, ana tema olarak bankacılık iş riskleri ile operasyonel riskleri ele almakta, operasyonel riskleri de genişleterek teknoloji risklerine odaklanmaktadır. Öncelikle bilgi ve riske yönelik kavramsal boyutun ortaya konduğu çalışma, bankacılık iş riskleri, operasyonel riskler ve operasyonel riske yönelik risk yönetim çalışmalarını ele almaktadır. Devamında bankacılık sektörünün karşı karşıya bulunduğu teknoloji riskleri geniş bir kapsamda incelenmektedir. Son bölümde teknoloji risklerinin yönetilmesi konusunda kullanılmakta olan risk yönetim çerçeveleri geniş bir bakış açısıyla değerlendirilmektedir. Teknoloji risklerinden bahsetmeden önce finans sektörünün teknolojiden ne şekilde ve hangi amaçlarla yararlandığı, ne tür teknoloji odaklı hizmetler verildiği ve teknolojinin ne seviyede kullanıldığını anlamak önemlidir. Çalışmanın üçüncü bölümünde bu konular geniş şekilde ele alınmıştır. Teknoloji risklerinin yönetilmesi tek başına finansal kurumların Bilgi Teknolojileri birimlerinin sorumluluğunda olmamalıdır. Teknolojiyi, tüm süreçlerinde ve hizmetlerinde bir omurga olarak kullanan günümüz bankaları, riskle mücadelede personelin farkındalığından yönetim sistemlerine dek bu mücadeleyi kurumsal kültürlerinin bir parçası olarak içselleştirmek zorundadırlar. Teknoloji riskleri ile etkin mücadele ancak bu şekilde mümkün olmaktadır. Son bölüm teknoloji risk yönetimi ile bir alt seviyede bilgi güvenliğinin temininde yoğun olarak kullanılan risk yönetim sistemlerine ayrılmıştır. Birçok farklı özellik ve uzmanlık alanı olan risk yönetim sistem ve çerçeveleri bu alanda dünya çapında geniş kullanım alanı bulmaktadır. Ülkemizde de bu çerçevelerin kullanımının özellikle yasal otorite yönlendirmesi ve yasal denetim fonksiyonunun ağırlık kazanmasıyla genişlediği ve arttığı görülmektedir. Bu çerçevelerin güçlü ve zayıf yönleri en iyi uygulamalarla aktarılmaktadır. Son bölümde iş sürekliliğinin risk yönetim çerçevelerinde ele alınış şekilleri ile teknoloji risklerinin yasal boyutu da incelenerek bu konudaki mevcut durum ve yapılan çalışmalar ortaya konmuştur. Çalışma özetinde bankacılığın en eski risk türlerinden olan operasyonel riskin en yeni parçası olan teknoloji riskleri ve bu risklerle nasıl mücadele edildiği geniş bir perspektifle verilmeye çalışılmıştır. Bu amaçla incelenen teknoloji risk yönetim çerçevelerinin kurumsal bazda mevcut çalışmalara ışık tutması ve referans olması ümit edilmektedir.
Bankacılıkta karlılığı oluşturan faktörlerin incelenmesi, Türk bankacılık sektörü verileri baz alınarak sürdürülebilir karlılık konusunun analiz edilmesi
(2016) Kırcalı, Sinan; Günceler, Bülent; İşletme / Business Administration
Bankacılık sektörü bilançolarında bulunan yabancı kaynak oranının yüksek olması nedeniyle şoklara karşı daha kırılgan bir yapıdadır. Öte yandan sektörün ekonomik sistem içinde yerine getirdiği aracılık fonksiyonu dolayısıyla, bu sektörde oluşan krizlerin ekonominin tamamına yayılma ihtimali ve hızı daha fazladır. Bu kapsamda düzenleyici otorite sektördeki rekabetin kırılganlığa yol açmamasına yönelik düzenlemeler yapmakta ve bankaları yakından izlemektedir. Bu çalışmada, Türk Bankacılık sektöründe mevcut rekabet koşulları, mevzuat çerçevesi ve piyasanın gelişim kapasitesi veri olmak üzere sürdürülebilir bir karlılığın hangi koşullar altında gerçekleşebileceği incelenmiştir. Bu çalışmaya ışık tutması amacıyla, öncelikle, bankacılığın tanımı, dünyada ve ülkemizdeki tarihi gelişimi ele alınmış, rekabet ortamını belirleyen küresel ve yerel kural ve düzenlemeler ile sektörde yaşanan önemli krizler ve sonuçları da incelenmiştir. Öte yandan çalışmaya temel alınan verilere kaynak teşkil eden bilanço ve gelir gider tablolarının kayıtlanmasına ilişkin muhasebe prensipleri de detaylarıyla araştırılmıştır. Yapılan ekonometrik çalışmada, Türk Bankacılık sektörü özelinde karlılığı oluşturan faktörler incelenmesine ve sektör verileri temel alınarak sürdürülebilir karlılığa ulaşılabilmenin mümkün olup olmadığının tespit edilmesine çalışılmıştır. Bu kapsamda 1988-2013 yılları arasında, katılım bankaları hariç bankacılık sisteminin toplulaştırılmış bilançosundan alınan yıllık veriler kullanılarak, seçilmiş olan aktif kârlılığı ve öz kaynak kârlılığının belirleyicileri çoklu regresyon yöntemi ile araştırılmıştır. Yapılan analizde; aktif karlılığı üzerinde mikro ekonomik değişkenler Net Faiz Gelirlerinin Toplam Aktiflere oranı ve Faiz Dışı Gelirlerin Faiz Dışı Giderleri Karşılama rasyosunun olumlu yönde, makroekonomik değişkenlerden Kredi ve Alacakların GSMH'ye Oranı ile Türkiye'nin Dünya Ekonomisinden Aldığı Pay rasyosunun olumlu, Banka Sayısı ve Ülke Nüfusundaki değişimlerin ise olumsuz yönde etki ettiği gözlemlenmiştir. Öz kaynak karlılığına ilişkin yapılan değerlendirmeye göre; mikro ekonomik bağımsız değişkenler Net Faiz Gelirlerinin Toplam Aktiflere Oranı ve Faiz Dışı Gelirlerin Faiz Dışı Giderleri Karşılama rasyosunun olumlu yönde, Sektördeki Banka Sayısı ve Banka Başına Personel Sayısının negatif yönde etki gösterdiği tespit edilmiştir. Yine bu bağlamda içsel bağımsız değişkenlerden Kredi ve Alacakların Toplam Aktiflere oranının olumlu, Banka Sayısı ve Banka Başına Personel Sayısının ise olumsuz yönde etki ettiği saptanmıştır. Sonuç olarak her iki modelde de içsel ve dışsal bağımsız değişkenlerin etkisi gözlemlense de ağırlıklı etkinin içsel değişkenler kaynaklı olduğu saptanmıştır. Anahtar Kelimeler: Bankacılık, istikrar, rekabet, kar, çoklu regresyon analizi Mart, 2016
Bankalarda finansal darboğaz ortamlarında hazine ve sermaye piyasaları ürün ve işlemlerinin yönetimi ve TL karşılığı yapılan döviz işlem hacimlerinin kurdaki değişim üzerindeki etkileri ve bu etkilere dair ampirik bir çalışma
(2023) Apaydın, Hasan; Günceler, Bülent; İşletme / Business Administration
Ülkemizde döviz piyasalarında yaşanan dalgalanmalar neticesine döviz kurlarında artış veya azalışlar olabilmektedir. Çalışmada TCMB EVDS Sisteminde yer alan 2014-2019 yılları arasında gerçekleşen TL karşılığı Döviz işlem hacimlerini baz alınarak Dolar ve Euro kurlarındaki günlük değişimler için ARMA modelleri tahmin edildikten sonra ARCH etkisi olup olmadığı incelenmiştir. TL karşılığı yapılan döviz işlem türleri spot, opsiyon, forward, swap (takas) ve efektif işlemleridir. Bankaların Yurtdışındaki Banka, Kuruluş ve Müşteriler ile yaptığı TL karşılığı döviz işlemleri ve Yurtdışındaki Merkez ve Şubeleri ile yaptığı döviz işlem hacimlerinin Dolar ve Euro kurundaki volatilite üzerindeki etkisinin olmadığı, yurtiçi işlemler test edildiğinde Bankaların Yurt içindeki Bankalar ile yaptığı TL karşılığı döviz spot işlem hacimlerinin Dolar ve Euro kurundaki volatilite üzerinde etkisinin ve Bankaların yurt içinde müşteriler ile yaptığı TL karşılığı vadeli işlem hacimlerinin Euro kurundaki volatilite üzerindeki etkisinin anlamlı çıktığı görülmüştür. Toplam işlemlerin etkisi incelendiğinde hem Dolar hem de Euro döviz cinslerinde sonuçların hiçbirinin anlamlı çıkmadığı görülmüş ve son olarak toplam işlem hacimleri haricindeki tüm bağımsız değişkenlerin etkisi test edildiğinde ise sadece Yurtdışı Banka, Kuruluş ve Müşteriler (Swap), Yurtdışı Banka, Kuruluş ve Müşteriler (Vadeli), Yurtdışı Merkez ve Şubeler (Spot), Yurtdışı Merkez ve Şubeler (Swap), Yurtiçi Bankalar Arası (Spot) ve Efektif günlük işlem hacimlerinin etkisinin anlamlı çıktığı görülmüştür. Fakat tüm değişkenlerin katsayıları ve dolayısıyla etkileri oldukça düşüktür. Elde edilen bulgular, TL karşılığı yapılan döviz işlem hacimlerinin döviz kurundaki volatilite üzerindeki etkisinin sınırlı olduğuna dair kanıtlar sunmaktadır.
Basel III gelişmiş içsel derecelendirmeye dayalı yaklaşıma Türk bankacılık sektörü uyum süreci ve etkileri
(2019) Ocak, Seçkin; Günceler, Bülent; İşletme / Business Administration
Bankaların ekonomik anlamda yaşanacak krizlere karşı hazırlıklı olmasında sağlıklı bir bilanço yapısına sahip olması önem arz etmektedir. Bu sebeple de düzenleme ve denetleme standartlarının iyi belirlenmesi ve istikrarlılığın sağlanması bankalar için önem kazanmaktadır. Uluslararası platformda faaliyet gösteren Basel Bankacılık Denetim Komitesi, bankaların etkin denetim mekanizmalarını geliştirebilmek amacıyla Basel adında bir standartlar dizisi hazırlamıştır. Tezde bu standartlara yer verilerek gelişimi ve etkileri değerlendirilmiştir. Tezin ana amacı hâlihazırda BDDK tarafından çıkarılan İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar Tebliği kapsamında Basel II Gelişmiş İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşım kriterlerinin sektör üzerinde yaratabileceği risk ağırlıklı varlıklara yönelik farklı stres senaryolarının da dahil edilerek bir değerlendirmenin yapılmasıdır. Ek olarak Ocak 2022 de uygulamaya alınacak olan Basel III reformlarının da Gelişmiş-İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar üzerinde değişen noktaların tespitine çalışmada yer verilmiştir.
Basel III uygulamaları ve Türk bankacılık sistemi üzerine bir çalışma
(2016) Gültekin, Ahmet Cenk; Günceler, Bülent; İşletme / Business Administration
Bankacılık sektörü gerek politik gerek akademik ve gerekse toplumsal açıdan eleştirilere maruz kalmaktadır. Ancak diğer sektörlere göre bakıldığında ise yoğun denetim altında bulunan ve belli bir olgunluğa ulaşmış bir sektör olduğunu da belirtmek gerekir. Öte yandan bankalar ekonomi için paranın aktarım mekanizmasının devamlılığını sağlayan, verimli yatırımların finansmanı için önemli araçlardır. Bu bağlamda bankaların sağlıklı bir bilanço yapısına sahip olması, ekonomik anlamda yaşanacak krizlere karşı hazırlıklı olması önem arz etmektedir. Tam bu noktada, Bankalar için düzenleme ve denetleme esaslarının iyi belirlenmesi ve sürekliliğinin sağlanması gerekmektedir. Bankaların etkin denetim mekanizmalarını geliştirebilmek amacıyla uluslararası platformda faaliyet gösteren BSBC, Basel adında bir külliyat yazmıştır. Tezde bu külliyat anlatılarak neden – sonuç ilişkilerine yer verilmeye çalışılmıştır. Ayrıca ampirik olarak seçilen 4 banka için bir çalışma yapılmıştır. Tezin ana amacı hâlihazırda BDDK tarafından belirlenen sisteme ek olarak uygulamaya geçecek Basel III kriterlerinin sektör üzerinde ek sermaye doğuracağının testidir.
Bilgi sistemleri risk yönetimi ve denetimi standartlarının bankacılık sistemi üzerinde modellenmesi ve uygulanması
(2016) İnci, Abdullah; Günceler, Bülent; İşletme / Business Administration
Bu çalışmada, Bilgi Sistemleri Risk Yönetimi ve Denetimi standartlarının Bankacılık Bilgi Sistemleri üzerinde modellenmesi ve uygulanması için, bankacılık bilgi sistemleri bileşenleri ve fonksiyonları açıklandı. Bankacılık operasyonel risklerinden, teknolojik riskler kapsamında, bilgi sistemleri risk varlıkları tanımlama, risk yönetimi, risk analizi, tehditler, açıklıklar, kontrol noktaları belirleme, risk azaltma ve giderme fonksiyonları tanımlandı. Bilgi sistemleri risk yönetim uygulamaları incelenerek, bankacılık bilgi sistemleri risk yönetim süreçleri geliştirildi. Bankacılık bilgi sistemleri risk yönetim politikası tasarlandı. Ulusal ve uluslararası bilgi sistemleri risk yönetim ve denetim standartları incelenerek, bankacılık bilgi sistemleri denetim süreçleri tasarlandı. Kritik bankacılık ürün ve hizmetlerinden, internet bankacılığı, ATM ve kredi kartı uygulamaları ve sistemlerinin risk yönetimi ve denetimi aşamaları detaylı açıklandı. Bankacılık operasyonel risklerinin bilgi sistemleri fonksiyonları ile azaltılması örnekler verilerek detaylı izah edildi. Bankacılık bilgi sistemleri güvenlik sızma testi süreçleri ve hangi sistemler üzerinde ne şekilde uygulanması gerektiği, örnek bulgular ve örnek raporlar ile açıklandı. Açık, izlenebilir, yönetilebilir ve denetlenebilir bir bankacılık bilgi sistemleri mimarisi tasarımı için bilinmesi ve uygulanması zorunlu olan, iş sürekliliği, felaket yönetimi, olay yönetimi, talep yönetimi, değişiklik yönetimi, problem yönetimi, süreç yönetimi gibi temel kavramlar uluslararası standartlara göre açıklandı. Bankacılık Bilgi Sistemleri Risk Yönetimi ve Denetimi ile ilgili geniş bir literatür taraması yapıldı. Kaynak/referans teşkil edebilecek daha önce yayınlanmış yerli ve yabancı yüksek lisans ve doktora tezleri, makaleler ve kitaplar incelendi. Bu kaynaklarda yapılan çalışmaların metotları, referansları, uygulamaları, verileri, problemleri ve eksikleri incelendi. Bankacılık Bilgi sistemleri risk yönetimi çerçevesi ve standartlarını belirleyen kaynaklar, bilgi sistemleri denetimi (auditing) standartları ve uygulamaları, bankalarda risk yönetimi, iç kontrol ve denetim birimlerinin fonksiyonları ile ilgili kaynaklar taranıp uygulamalar incelendi. Bankacılık bilgi sistemleri risk yönetimi ve denetimi alanında uygulamadaki eksiklikler tespit edilerek çözüm önerileri sunuldu.
Erişim imkanı sınırlı hanehalklarının barınma amaçlı konut edinmesine yönelik finansal model önerisi
(2016) Özmen, Mithat Bülent; Günceler, Bülent; İşletme / Business Administration
Bu çalışma ile, 2009-2014 dönemi esas alınmak suretiyle, konut talebi ile asgari ücret ve hanehalkı geliri, konut kredisi faiz oranı, konut fiyat seviyesi, konut kredisi vadesi, kredi skor puan değeri ve nihayet kredilendirme oranı arasında pozitif veya negatif yönlü bir ilişkinin varlığı ve ilişkinin derecesi ortaya konmuş; yine, konut talebi ile konut kredisi faiz oranı, konut fiyat seviyesi, konut kredisi vadesi ve nihayet kredi skor puan değeri arasında fonksiyonel bir ilişki olduğu saptanmıştır. Bu tespitler ışığında, Türkiye'de milli gelirden pay alan her bir yüzde 20'lik grubun, finansal yeterlilik bağlamında konut erişim imkanı değerlendirilmek suretiyle; konut erişim imkanı sınırlı hanehalklarına, bu imkanı sağlamaya yönelik yeni bir finansal model önerisi geliştirilmiştir. Anahtar Kelimeler: Konut sorunu, konut hakkı, konut talebi, konut finansmanı
Finansal riskten korunma muhasebesi ve özkaynaklara etkisi
(2016) Özdemir, Neslihan; Günceler, Bülent; İşletme / Business Administration
Bankalar ya da genel olarak işletmeler faaliyetleri sırasında maruz kaldıkları risklerden genellikle korunmayı tercih ederler. Bu çalışmada yer alan değerlendirmeler genel anlamda tüm işletmeler için geçerli olmakla beraber risk yönetim faaliyetleri ve kurum içinde organizasyonu bakımından bankalar açısından ele alınmıştır. Dolayısıyla, riskten korunma, bir bankanın ya da işletmenin faaliyetleri sırasında karşılaştığı faiz riski, kredi riski, kur riski, fiyat riski gibi finansal risklerini yine finansal araçlar kullanmak suretiyle azaltmasını ifade etmektedir. Söz konusu risklerden korunma ise genellikle türev ürün sözleşmeleri ile sağlanmaktadır. Aktif pasif yönetimi çerçevesinde banka ve diğer işletmeler tarafından taşınan pozisyonlar ve riskler ile riskten korunma araçları, muhasebe standartları ile belirlenen temel prensipler çerçevesinde gerçeğe uygun değerleri ya da tarihi maliyet değerleri üzerinden mali durum tablolarına yansıtılmaktadır. Değerleme yöntemindeki bu ayrım, mali durum tabloları için bazı sonuçlar doğurmakta; özellikle piyasa faiz oranlarında oluşabilecek oynaklık ve değişimler gerçeğe uygun değer üzerinden takip edilen pozisyonları olumlu ya da olumsuz yönde etkilerken tarihi maliyet üzerinden takip edilen özellikle sabit faizli pozisyonlar bu durumlara karşı duyarsız kalırlar. Bu sayede, mali durum tablolarında gerçeğe uygun değer üzerinden raporlanan pozisyonlar faiz değişimlerini hemen yansıttıkları için elde edilecek kazanç ya da kayıplar ile özkaynak seviyesi de dalgalanabilecektir. Bu noktada, riskten korunma muhasebesi, ilgili bilanço ve türev pozisyonlardan elde edilen kazanç ya da kayıpların aynı dönemde raporlanması yoluyla kayıp kazanç ile öz kaynak seviyesindeki değişimin dengelenmesi esasına dayanmaktadır. Bu çalışmada, riskten korunma muhasebe uygulamasının türleri ve aşamaları teorik olarak incelendikten sonra ülkemizde riskten korunma muhasebe uygulamaları araştırılacaktır. Örnek olaylar üzerinden riskten korunma muhasebesi uygulamanın mali tablolar ile kazanç, kayıp ve öz kaynak seviyesine etkileri ile etkinlik testleri incelenecektir. Yapılan çalışma, araştırma ve incelemeler sonucunda Borsa İstanbul'da işlem gören ve ilk otuz büyük firma arasında bulunan banka dışı reel sektör firmalarından altı adet kurumsal işletmenin mali durum tablo ve dipnot açıklamalarından az sayıda bazı işlemleri için riskten korunma muhasebesine göre raporlama yaptıkları anlaşılmıştır. Borsa İstanbul'da işlem gören toplam on bir adet bankadan ise beş adet bankanın riskten korunma muhasebesine göre raporlama yaptıkları gözlenmiştir. Banka ve banka dışı firmaların toplulaştırılarak analiz edilen verilerinden riskten korunma fonlarının ve özkaynaklardaki payının oldukça düşük seviyede olduğu belirlenmiştir. Anahtar Kelimeler: Riskten Korunma Muhasebesi, Gerçeğe Uygun Değer, Nakit Akış Riskinden Korunma, İleriye Dönük Test, Geriye Dönük Test
Kamusal sermayeli mevduat bankaları kârlılık belirleyicileri
(2019) Demiroğlu, Özkan; Günceler, Bülent; İşletme / Business Administration
Finansal sistemdeki oyuncuların en büyüğü gerek finansal hacmi ve gerekse etkileri açısından bankalardır. Bir ticari kuruluş olarak temel motivasyonu kâr etmek olan bankaların kârlılığında görülen azalma veya zarar ülke ekonomilerini de olumsuz etkilemektedir. Ülkemiz yakın tarihinde bunu birçok kere görme imkânımız olmuştur. 2000/2001 yıllarında görülen ekonomik krizin önemli nedenlerinin başında kamu bankalarının görev zararları gelmektedir. Konunun önemine istinaden tez çalışmamız kapsamında kamu mevduat bankacılık sistemi kârlılık belirleyicilerinin tespiti ve kamu mevduat bankalarının kârlılıklarının öngörülebilir olup olmadığı konusu irdelenmiştir. Bu amaçla Türkiye'deki bankacılık sektörü hakkında genel bilgi verilmiş, bankacılığın tanımından başlanarak tarihsel süreçteki gelişimi vurgulanmıştır. Ayrıca sektörde yaşanan önemli krizler ve neticelerinde oluşan makroekonomik durumlar incelenmiştir. Diğer taraftan, çalışmada temel alınan veriye kaynak teşkil eden kamu mevduat bankalarının finansal verileri üzerinden ekonometrik modeller oluşturulmuştur. Oluşturulan modeller arasında kamu mevduat bankalarının kârlılık yapısını en iyi açıklayanları tespite yönelik çalışma yapılmıştır. Bağımlı değişkenlerin aktif kârlılığı (ROA) ve özkaynak kârlılığı (ROE) olarak belirlendiği çalışmada 12 ayrı bağımsız değişken kullanılmış, lojistik regresyon modeli ile aktif kârlılığı ve özkaynak kârlılığının belirleyicilerinin tespiti ile analizi yapılmıştır. Anahtar Kelimeler: Kamu Mevduat Bankası, Aktif Kârlılığı (ROA), Özkaynak Kârlılığı (ROE), Lojistik Regresyon, Banka Kârlılığı.
Kredi işlem mektuplarında dolandırıcılık ve hile azaltmada bankaların rolü Libya ticari bankaları ve diğer ticari bankalar üzerine uygulamalı çalışma
(2022) Abushaala, Walıd Ahmed Mohamed Aldaı; Günceler, Bülent; İşletme / Business Administration
Araştırmacının bu çalışmanın amacı, Libya ticari bankalarının birçok ekseni gözden geçirerek akreditif işlemlerinde dolandırıcılık ve hileyi azaltmadaki rolünü vurgulamaktır. Akreditiflerin öneminin ve dış ticaretin finansmanındaki rollerinin yanı sıra Libya ticari bankaları tarafından izlenen ve onaylanan kural ve prosedürlerin belirlenmesinin bir ifadesi olarak. Akreditif uygulama aşamalarında özellikle belge doğrulama alanında akreditiflerin uluslararası standart ilke ve normlarına uygunluğunun yanı sıra Merkez Bankası tarafından kontrol ve şartlar ve prosedürler ne ölçüde alınmıştır? Akreditif sürecini ve dolandırıcılık, zimmete para geçirme, dolandırıcılık ve bankalara yönelik saldırı vakalarının bildirilmesiyle ilgili kontrolleri düzenlemek için Libya? ve devletin ekonomisi. Araştırma problemi aşağıdaki soruda formüle edilmiştir: (Libya ticari bankalarının akreditif işlemlerinde dolandırıcılık ve hileyi azaltmada rolü var mı?) Bu çalışma, nihilist bir biçimde formüle edilen araştırma hipotezinin aşağıdaki şekilde test edilmesiyle doğrulanmıştır: (H0: Libya ticari bankalarının Akreditif işlemlerinde dolandırıcılık ve hileyi azaltmada rolü yoktur) Araştırma metodolojisinde ise araştırma konusu ile ilgili kitaplar ve kaynaklar aracılığıyla betimsel ve analitik yaklaşım kullanılmıştır. Libya Merkez Bankası tarafından yayınlanan yayınların ve periyodik mektupların yanı sıra Libya Denetim Bürosu tarafından yıllara (2014-2015-2016-2017-2018) ait veri, istatistik ve raporların kullanımına ek olarak. Libya ticari bankalarında akreditif işlemlerinde manipülasyon, dolandırıcılık ve hile olgusu ve ayrıca diğer ülkelerdeki ticari bankaların akreditif işlemlerinde manipülasyon, dolandırıcılık ve hile olgusunu belirlemek. Uygulamada, anket formu, Libya ticari bankalarındaki akreditiflerin tüm departman ve bölümlerinde çalışan çalışanlar tarafından veri ve bilgi toplamak için ve ayrıca, akreditiflerin geçerliliğini veya yanlışlığını bulmak için istatistiksel analiz yöntemi (Spss) kullanıldı. boş hipotez. Ulaşılan en önemli sonuçlar arasında, Libya ticari bankalarının akreditif işlemlerinde dolandırıcılık ve hileyi azaltmada rolü olduğu ve özellikle Tekdüzen Gümrük taahhüdü konusunda dış ticaret alanında olumlu bir role sahip olduklarıdır. Akreditif ve Akreditif Uygulaması (UCP 600) ve ayrıca belgelerin incelenmesi ve denetlenmesi süreci ile ilgili olarak Libya Merkez Bankası'nın aşağıdaki kontrollere ilişkin talimatlarına uygunlukları ile ilgili olarak: -Libya Merkez Bankası tarafından düzenlenen akreditiflerin açılmasını düzenleyen şart ve usullere bağlılığı. -Akreditiflerle ilgili sevkıyat belgelerini ve akreditif şartlarına uygunluğunu kontrol ve denetleme taahhüdü. -Akreditif açma kontrollerinde büyük ihlal ve ihlaller yoktur. Bu, Libya ticari bankalarının akreditif işlemlerinde dolandırıcılık ve hileyi azaltmada rolü olduğu anlamına gelmektedir. - Libya ticari bankalarının akreditif işlemlerinde dolandırıcılık ve dolandırıcılığı azaltmadaki rolünün artması, satıcı (ihracatçı) tarafından alıcıya düşebilecek dolandırıcılık ve dolandırıcılık limitlerini artıracak, yani Satıcı tarafından yapılan hileli akreditif işlemlerinde azalma. - Libya ticari bankalarının akreditif işlemlerinde dolandırıcılık ve dolandırıcılığı azaltmadaki rolünün artması, satıcı (ihracatçı) veya alıcı (ithalatçı) veya her ikisi birlikte kendilerine düşebilecek dolandırıcılık ve dolandırıcılık limitlerini artıracak, yani satıcı veya alıcı veya her ikisi tarafından yapılan hileli akreditifli işlemlerde azalma olacaktır. - Libya ticari bankalarının akreditif işlemlerinde dolandırıcılık ve hileyi azaltmadaki rolünün artması, alıcı (ithalatçı), satıcı (ihracatçı) tarafından sunulan sahte belgelerde dolandırıcılık limitlerini artıracak, yani Bankalara sunulan sahte belgelerde azalma olabilir. - Libya ticari bankalarının akreditif işlemlerinde dolandırıcılık ve hileyi azaltmadaki rolünün artması, satıcı (ihracatçı) veya alıcı (ithalatçı) tarafından ağırlıklar, ambalajlar ve diğerleri ile ilgili yanlış belgelerde meydana gelen manipülasyonlar için limitlerini artıracaktır. veya her ikisi birlikte, yani bankalara yanlış gönderilen belgelerde azalma olacaktır. Müşteriler ve tüccarlar hakkında geniş anlamda entegre bir anlayış olmadığı için, Libyalı ithalatçı ile akreditif açma prosedürleri ve gümrük idaresi ile bağlantısı ile ilgili akreditif işlemlerinde meydana gelen dolandırıcılık ve hile vakalarının çoğu İhracatçının isteklerine bağlı olarak ithalat ve ihracata ilişkin akreditif işlemlerinde, ihraççıya yer bırakan, belgeleri tahrif ve yanıltıcı belgeler ile akreditif işlemlerinde manipülasyon, dolandırıcılık ve dolandırıcılık işlemleri Akreditif Akreditifi işlemlerinde gerçekleştirildi. tedarikçilerden ilgili taraflar ve kredi açan ticari bankaların her birinin, Libya Merkez Bankası, Gümrük İdaresi, gümrük müşavirleri ve denetim şirketlerinin bazı çalışanlarının gizli anlaşmaları. Bu çalışma, en önemlisi Libya Merkez Bankası'nın, ticari bankaların ve gümrük idarelerinin rolünün sadece akreditiflerin açılmasını ve mal girişini kolaylaştırmakla sınırlı kalmaması, daha çok hedeflere ulaşılmasını kolaylaştırmak için kullanımlarını izlemenin ötesine geçmeli ve döviz kaçakçılığı aracına dönüşmemelidir. Makul miktarda hedeflere ulaşılmasını garanti eden tüm formları ve raporları içeren entegre bir çalışma mekanizması biçiminde, birçok eksikliği gidermek için gerekli olan iç kontrol prosedürlerinin etkinliğini artırmak. Akreditiflerin her türlü manipülasyonuna karışanların kontrol altına alınması için gerekli tüm yasal tedbirlerin alınması, akreditifin açılma amacını değiştirmek, kamu parasına ve devlet ekonomisine zarar veren tüm olumsuz olaylarla mücadele etmek, ihlal edenleri kamuoyuna ortaya çıkarmak ve sevk etmek. araştırma konusu ile ilgili diğer bazı tavsiyelere ek olarak, kanun ve yürütme düzenlemelerinin kendilerine verdiği yetkileri takip eden yetkili makamlar. Anahtar Kelimeler: Akreditif, Dolandırıcılık, Hile, Manipülasyon, Uluslararası Ticaret, UCP.
Merkez Bankası Para Politikası Kurulu faiz kararlarının konut fiyatlarına etkisi
(2023) Atasoy, Feryat; Günceler, Bülent; İşletme / Business Administration
Gayrimenkul sektörü gelişmiş ve gelişmekte olan ülkelerde ekonominin öncü sektörlerinin başında gelmektedir. Gayrimenkul olarak kabul edilen varlıkların, para ve benzeri varlıklarla değişiminin yapıldığı piyasaya gayrimenkul piyasası denmektedir. Gayrimenkul arz ve talebi bu piyasalarda gerçekleşmektedir. Bu piyasalarda ortaya çıkan faiz oranları merkez bankası politika faizinden ve diğer uzun dönemli faizlerden etkilenmektedir. Gayrimenkul yatırımları, vadeleri itibari ile uzun dönemli bir yapıya sahip olmasından dolayı uzun dönemli finansmana ihtiyaç bulunmaktadır. Dolayısıyla faiz oranlarında meydana gelen değişim, gayrimenkul talep ve değerinde değişime neden olmaktadır. Türkiye konut piyasası özelinde konut fiyatları ile TCMB Para Politikası Kurulu faiz kararları arasındaki ilişkinin araştırıldığı bu çalışmada, Ocak 2010-Ağustos 2022 dönemini kapsayan aylık veriler kullanılmıştır. İlk olarak durağanlık testlerinden Dickey-Fuller ve Philips-Perron testleri ile durağanlık sınaması yapılmıştır. Ardından yapısal kırılmaya duyarlı durağanlık testlerinden Kapetonios çoklu yapısal kırılmalı birim kök testi ile durağanlık sınaması gerçekleştirilmiştir. Çoklu yapısal kırılmalı eşbütünleşme analizi için ise Maki testi kullanılmıştır. Uzun dönem katsayıları Tam Değiştirilmiş En Küçük Kareler Yöntemi ile elde edilmiştir. Son olarak, seriler arasındaki nedensellik ilişkilerini ortaya koyabilmek için Granger nedensellik testi uygulanmıştır. Bu amaçla Para Politikası Kurulu faiz kararlarının konut fiyatlarına etkisi değerlendirilerek faiz kararları ile konut fiyatları arasındaki ilişkiye dair deneysel kanıtlara ulaşılması hedeflenmektedir.
Mobbing'in çalışanların performansı üzerine etkisi: İstanbul'da bankacılık sektörü üzerine bir uygulama
(2017) Kesebir, Murat; Günceler, Bülent; İşletme / Business Administration
Bu araştırmanın amacı, algılanan performans ve stresini yordamada mobbingin etkisini incelemektir. Bunun için bankalarda çalışan kişiler ile araştırma gerçekleştirilmiştir. Bu araştırmada çalışanların algılanan performans ve stresini yordamada mobbingin rolü incelenmektedir. Araştırma modeli olarak betimsel ve ilişkisel tarama modeli tercih edilmiştir. Araştırmaya 243 kişi (81 Kadın ve 162 Erkek olmak üzere 243 birey) katılmıştır. Araştırmanın verileri Kişisel Bilgi Formu, Mobbing Ölçeği, Algılanan Performans Ölçeği ve Algılanan Stres Ölçeği ile toplanmıştır. Elde edilen verilerin analizinde çıkarımsal istatistikler çerçevesinde Yapısal Eşitlik Modellemesi, Korelasyon Analizi, Bağımsız Örneklemler T-Testi ve ANOVA kullanılmıştır. Gerçekleştirilen analizler sonucunda elde edilen bulgular şu şekilde özetlenebilir: Çalışanların maruz kaldıkları mobbing düzeyi medeni duruma, mesleği isteyerek seçme durumuna, çalışma süresine göre anlamlı bir farklılık gösterirken; cinsiyete, yaşa, eğitim durumuna, aile yanında yaşama durumuna ve şuanki bankada çalışma süresine göre bir farklılık göstermediği saptanmıştır. Çalışanların algıladıkları performans düzeyi cinsiyete, medeni duruma, eğitim durumuna, çalışma süresine, şuanki bankada çalışma süresine, aile yanında yaşama durumuna göre anlamlı bir farklılık gösterirken; yaşa ve mesleği isteyerek seçme durumuna göre bir farklılık göstermediği saptanmıştır. Çalışanların algıladıkları stres düzeyi eğitim durumuna göre anlamlı bir farklılık gösterirken; cinsiyete, yaşa, medeni duruma, mesleği isteyerek seçme durumuna, aile yanında yaşama durumuna, çalışma süresine, şuanki bankada çalışma süresine göre bir farklılık göstermediği saptanmıştır. Banka çalışanlarının mobbing düzeylerinin algılanan performans ve stresi etkileyip etkilemediğinin araştırıldığı araştırma bulguları neticesinde ise, mobbing düzeylerinin algılanan performans ve stresi etkilediği saptanmıştır.
Türk bankacılık sisteminde mali başarısızlığa uğramış bankaların analizi
(2022) Uludağ, Mustafa Cenk; Günceler, Bülent; Ekonomi ve Finans / Economy and Finance; İşletme / Business Administration
Türk Bankacılık sistemindeki 1988-2000 yılları arasında mali başarısızlığa uğrayıp TMSF'ye devredilen bankaların zaman serisi şeklindeki rasyoları derlenerek CAMELS Analizleri yapılmış ve model önerisi sunulmuştur.
Türkiye'de KOBİ'lerin banka kaynaklı dış ticaret finansmanı sorunları ve çözüm önerileri
(2016) Tat, Hasan; Günceler, Bülent; İşletme / Business Administration
Küçük ve orta ölçekli işletmelerin genel olarak tüm faaliyetlerinde özel olarak dış ticaret konusunda kendi kaynaklarının yanı sıra yabancı kaynakları da kullanmaları iktisadi yaşamın gereğidir.Gerek dünyada gerekse de Türkiye'de kobilerin dış ticaret finansmanı konusunda en başlıca finansman araçları bankalardan alınan kredilerdir. Ancak Küçük ve orta ölçekli işletmeler dış ticaret finansmanı konusunda banka kaynaklı finansman ürünlerine ulaşma konusunda ciddi sorunlar yaşamaktadırlar. Bankacılık sisteminde bulunan finansman ürünlerinin kobilerin ihtiyacını büyük oranda karşılayamaması , kredi faizlerinin yüksekliği , kredi karşılığı istenen teminatlar , uzun vadeli kredi imkanı sunulmaması , bankaların kobileri , büyük ölçekli kuruluşlara göre daha fazla prosedüre muhatap tutmaları ,dış ticaret finansman ürünleri bilgi eksikliği , kayıt dışı , vergi dezavantajları , detaylı bankacılık prosedürleri gibi sorunlar nedeniyle kobiler bankalardan sağlanan kredilerden yeterince yararlanamamakta ve daha etkin uygulamalar , alternatif finansman yönetimi ve imkanlarına ihtiyaç duymaktadırlar. Ayrıca çözüm önerilerinin hayata getirilmesi konusunda düzenleyici ve denetleyici kuruluşların oluşturulması ve aktif rol oynaması önemli bir gereksinim olarak görülmelidir . Türkiye ekonomisinde , büyük ümitleri ve büyük emekler , büyük fırsatlarla buluşturma unsuru olan küçük ve orta ölçekli işletmeler için en büyük büyüme ve gelişme fırsatı dış ticaret ve ihracattır. Ancak dış ticaret ve ihracatta kobilere en büyük duvar ve engel finansman yetersizliği ve finansman yollarının önündeki sorunlardır. Türkiye ekonomisinde faaliyet gösteren her yüz işletmenin 99'unun kobidir . Ancak küçük ve orta ölçekli işletmelerin ekonomideki bu büyük rolü mali yapılarının güçlü olması ile gerçekleştirebilir ve güçlü mali yapı ise finansman olanaklarına bağlıdır. Türkiye'de kayıtlı 2,6 milyon kobinin sadece 63 bin adetinin ihracat yapmasının ve buradaki potansiyelin değerlendirilememesinin en büyük nedeni dış ticaret finansmanı konusundaki sorunlardır. Kobilerin dış ticaret finansman sorunlarının çözülmesi , finansman imkanlarının artırılması ülke ekonomi açısından büyük kazanımlar sağlayacak olup ; risk , sermaye ,kazanç ve servetin dengeli paylaşımı , krizlere karşı dayanıklılık , ekonomik büyümeye katkı , rekabetin geliştirilmesi ,verimlilik artışı , istihdamın artırılması , ihracatın artırılması , dışa bağımlılığın azaltılması bunların başlıcalarıdır.

Browse

Browsing Doktora Tezleri / Phd Degree Theses by Author "Günceler, Bülent"