Doktora Tezleri / Phd Degree Theses

Permanent URI for this collectionhttps://hdl.handle.net/20.500.14517/23

Browse

Browsing Doktora Tezleri / Phd Degree Theses by Department "Lisansüstü Eğitim Enstitüsü / İşletme (İngilizce) Ana Bilim Dalı / İşletme Bilim Dalı"

Filter results by typing the first few letters
Now showing 1 - 1 of 1
  • Thumbnail Image
    Doctoral Thesis
    Kredi işlem mektuplarında dolandırıcılık ve hile azaltmada bankaların rolü Libya ticari bankaları ve diğer ticari bankalar üzerine uygulamalı çalışma
    (2022) Abushaala, Walıd Ahmed Mohamed Aldaı; Günceler, Bülent; İşletme / Business Administration
    Araştırmacının bu çalışmanın amacı, Libya ticari bankalarının birçok ekseni gözden geçirerek akreditif işlemlerinde dolandırıcılık ve hileyi azaltmadaki rolünü vurgulamaktır. Akreditiflerin öneminin ve dış ticaretin finansmanındaki rollerinin yanı sıra Libya ticari bankaları tarafından izlenen ve onaylanan kural ve prosedürlerin belirlenmesinin bir ifadesi olarak. Akreditif uygulama aşamalarında özellikle belge doğrulama alanında akreditiflerin uluslararası standart ilke ve normlarına uygunluğunun yanı sıra Merkez Bankası tarafından kontrol ve şartlar ve prosedürler ne ölçüde alınmıştır? Akreditif sürecini ve dolandırıcılık, zimmete para geçirme, dolandırıcılık ve bankalara yönelik saldırı vakalarının bildirilmesiyle ilgili kontrolleri düzenlemek için Libya? ve devletin ekonomisi. Araştırma problemi aşağıdaki soruda formüle edilmiştir: (Libya ticari bankalarının akreditif işlemlerinde dolandırıcılık ve hileyi azaltmada rolü var mı?) Bu çalışma, nihilist bir biçimde formüle edilen araştırma hipotezinin aşağıdaki şekilde test edilmesiyle doğrulanmıştır: (H0: Libya ticari bankalarının Akreditif işlemlerinde dolandırıcılık ve hileyi azaltmada rolü yoktur) Araştırma metodolojisinde ise araştırma konusu ile ilgili kitaplar ve kaynaklar aracılığıyla betimsel ve analitik yaklaşım kullanılmıştır. Libya Merkez Bankası tarafından yayınlanan yayınların ve periyodik mektupların yanı sıra Libya Denetim Bürosu tarafından yıllara (2014-2015-2016-2017-2018) ait veri, istatistik ve raporların kullanımına ek olarak. Libya ticari bankalarında akreditif işlemlerinde manipülasyon, dolandırıcılık ve hile olgusu ve ayrıca diğer ülkelerdeki ticari bankaların akreditif işlemlerinde manipülasyon, dolandırıcılık ve hile olgusunu belirlemek. Uygulamada, anket formu, Libya ticari bankalarındaki akreditiflerin tüm departman ve bölümlerinde çalışan çalışanlar tarafından veri ve bilgi toplamak için ve ayrıca, akreditiflerin geçerliliğini veya yanlışlığını bulmak için istatistiksel analiz yöntemi (Spss) kullanıldı. boş hipotez. Ulaşılan en önemli sonuçlar arasında, Libya ticari bankalarının akreditif işlemlerinde dolandırıcılık ve hileyi azaltmada rolü olduğu ve özellikle Tekdüzen Gümrük taahhüdü konusunda dış ticaret alanında olumlu bir role sahip olduklarıdır. Akreditif ve Akreditif Uygulaması (UCP 600) ve ayrıca belgelerin incelenmesi ve denetlenmesi süreci ile ilgili olarak Libya Merkez Bankası'nın aşağıdaki kontrollere ilişkin talimatlarına uygunlukları ile ilgili olarak: -Libya Merkez Bankası tarafından düzenlenen akreditiflerin açılmasını düzenleyen şart ve usullere bağlılığı. -Akreditiflerle ilgili sevkıyat belgelerini ve akreditif şartlarına uygunluğunu kontrol ve denetleme taahhüdü. -Akreditif açma kontrollerinde büyük ihlal ve ihlaller yoktur. Bu, Libya ticari bankalarının akreditif işlemlerinde dolandırıcılık ve hileyi azaltmada rolü olduğu anlamına gelmektedir. - Libya ticari bankalarının akreditif işlemlerinde dolandırıcılık ve dolandırıcılığı azaltmadaki rolünün artması, satıcı (ihracatçı) tarafından alıcıya düşebilecek dolandırıcılık ve dolandırıcılık limitlerini artıracak, yani Satıcı tarafından yapılan hileli akreditif işlemlerinde azalma. - Libya ticari bankalarının akreditif işlemlerinde dolandırıcılık ve dolandırıcılığı azaltmadaki rolünün artması, satıcı (ihracatçı) veya alıcı (ithalatçı) veya her ikisi birlikte kendilerine düşebilecek dolandırıcılık ve dolandırıcılık limitlerini artıracak, yani satıcı veya alıcı veya her ikisi tarafından yapılan hileli akreditifli işlemlerde azalma olacaktır. - Libya ticari bankalarının akreditif işlemlerinde dolandırıcılık ve hileyi azaltmadaki rolünün artması, alıcı (ithalatçı), satıcı (ihracatçı) tarafından sunulan sahte belgelerde dolandırıcılık limitlerini artıracak, yani Bankalara sunulan sahte belgelerde azalma olabilir. - Libya ticari bankalarının akreditif işlemlerinde dolandırıcılık ve hileyi azaltmadaki rolünün artması, satıcı (ihracatçı) veya alıcı (ithalatçı) tarafından ağırlıklar, ambalajlar ve diğerleri ile ilgili yanlış belgelerde meydana gelen manipülasyonlar için limitlerini artıracaktır. veya her ikisi birlikte, yani bankalara yanlış gönderilen belgelerde azalma olacaktır. Müşteriler ve tüccarlar hakkında geniş anlamda entegre bir anlayış olmadığı için, Libyalı ithalatçı ile akreditif açma prosedürleri ve gümrük idaresi ile bağlantısı ile ilgili akreditif işlemlerinde meydana gelen dolandırıcılık ve hile vakalarının çoğu İhracatçının isteklerine bağlı olarak ithalat ve ihracata ilişkin akreditif işlemlerinde, ihraççıya yer bırakan, belgeleri tahrif ve yanıltıcı belgeler ile akreditif işlemlerinde manipülasyon, dolandırıcılık ve dolandırıcılık işlemleri Akreditif Akreditifi işlemlerinde gerçekleştirildi. tedarikçilerden ilgili taraflar ve kredi açan ticari bankaların her birinin, Libya Merkez Bankası, Gümrük İdaresi, gümrük müşavirleri ve denetim şirketlerinin bazı çalışanlarının gizli anlaşmaları. Bu çalışma, en önemlisi Libya Merkez Bankası'nın, ticari bankaların ve gümrük idarelerinin rolünün sadece akreditiflerin açılmasını ve mal girişini kolaylaştırmakla sınırlı kalmaması, daha çok hedeflere ulaşılmasını kolaylaştırmak için kullanımlarını izlemenin ötesine geçmeli ve döviz kaçakçılığı aracına dönüşmemelidir. Makul miktarda hedeflere ulaşılmasını garanti eden tüm formları ve raporları içeren entegre bir çalışma mekanizması biçiminde, birçok eksikliği gidermek için gerekli olan iç kontrol prosedürlerinin etkinliğini artırmak. Akreditiflerin her türlü manipülasyonuna karışanların kontrol altına alınması için gerekli tüm yasal tedbirlerin alınması, akreditifin açılma amacını değiştirmek, kamu parasına ve devlet ekonomisine zarar veren tüm olumsuz olaylarla mücadele etmek, ihlal edenleri kamuoyuna ortaya çıkarmak ve sevk etmek. araştırma konusu ile ilgili diğer bazı tavsiyelere ek olarak, kanun ve yürütme düzenlemelerinin kendilerine verdiği yetkileri takip eden yetkili makamlar. Anahtar Kelimeler: Akreditif, Dolandırıcılık, Hile, Manipülasyon, Uluslararası Ticaret, UCP.